審計委員會信箱

審計委員會信箱」係依據本公司 公司治理 中所訂定的『審計委員會組織規程』設置,建立員工、股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道,此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱,信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。


本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項為範圍,匿名及惡意信件不予受理,其他事項請依公司網站 聯絡我們 或適當系統反應。

本公司『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項:
  • 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 二、內部控制制度有效性之考核。
  • 三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 四、涉及董事自身利害關係之事項。
  • 五、重大之資產或衍生性商品交易。
  • 六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
  • 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  • 八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
  • 九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
  • 十、審核年度財務報告及半年度財務報告。
  • 十一、受理依本條文所列職權事項之檢舉案件。
  • 十二、其他公司或主管機關規定之重大事項。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

  • 一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
    • (1) 會計師依據審計準則公報第三十九號「與受查者治理單位之溝通」及證期局93年3月11日發布之台財證六字第0930105373號函規定,每季就本公司合併財務報告(年度並包含個體財務報告)查核或核閱之治理事項,彙列資訊向審計委員會報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。
    • (2) 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外,稽核主管亦針對稽核重大發現於每季審計委員會向各獨立董事提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。

  • 二、審計委員會與會計師溝通情形摘要:
    年度:
    日期溝通重點建議及結果
    2019/03/08 1.會計師就一○七年度財務報告查核情形進行說明,並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
    2.審議簽證會計師民國一○七年度報酬。
    3.審閱簽證會計師資歷、績效及獨立性。
    4.委任民國一○八年度會計師。
    5.會計師簡介重大法令修訂事項及其影響,並針對與會 人員所提問題進行討論及溝通。
    無異議。
    2019/05/13 1.會計師就一○八年度第一季財務報告核閱情形進行說明,並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。 無異議。
    2019/08/13 1.會計師就一○八年度第二季財務報告核閱情形進行說明,並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
    2.會計師簡介重大法令修訂事項及其影響,並針對與會 人員所提問題進行討論及溝通。
    無異議。

  • 三、審計委員會與內部稽核主管溝通情形摘要:
    年度:
    日期溝通重點建議及結果
    2019/02/22 1.第二屆第九次內部稽核業務執行報告。 無異議。
    2019/03/08 1.第二屆第十次內部稽核業務執行報告。
    2.審核民國一○七年度「內部控制制度聲明書」。
    無異議。
    2019/04/01 1.第二屆第十一次內部稽核業務執行報告。 無異議。
    2019/04/30 1.第二屆第十二次內部稽核業務執行報告。 無異議。
    2019/05/13 1.第二屆第十三次內部稽核業務執行報告。
    2.因應公司組織與各項作業變動,及依據台灣集中保管結算所公告修正之「股務單位內部控制制度標準規範」,修訂本公司內部控制制度。
    無異議。
    2019/06/28 1.第二屆第十四次內部稽核業務執行報告。 無異議。
    2019/08/13 1.第二屆第十五次內部稽核業務執行報告。 無異議。