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| 台灣聚合化學品（股）公司內部稽核之組織及運作 |
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| 1. |
本公司依行政院金融監督管理委員會證券期貨局（以下稱證期局）頒佈之「公開發行公司建立內部控制度處理準則」（以下稱內控準則）第11條規定，設置隸屬董事會之稽核室，配置稽核主任1人。 |
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| 2. |
稽核室依「內控準則」規定擬訂年度稽核計劃，並於該年度執行稽核下列各項作業循環，以評估本公司內部控制制度之健全性、合理性及各部門執行的有效性： |
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2.1 |
銷售及收款循環 |
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2.2 |
採購及付款循環 |
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2.3 |
生產循環 |
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2.4 |
薪工循環 |
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2.5 |
融資循環 |
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2.6 |
固定資產循環 |
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2.7 |
投資循環 |
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2.8 |
研發循環 |
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2.9 |
各項管理控制作業（包括印鑑使用之管理、票據領用之管理、預算之管理、財產之管理、背書保證之管理、負債承諾及或有事項之管理、職務授權及代理人制度之執行、資金貸與他人之管理、財務及非財務資訊之管理、關係人交易之管理、財務報表編製流程之管理、對子公司之監督與管理、董事會議事運作之管理、防範內線交易之管理等） |
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2.10 |
電腦化資訊系統控制作業 |
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| 3. |
本室遵照證期局之規定，按月稽核股務作業及從事衍生性商品交易作業，按季稽核背書保證/資金貸與他人作業；定期作成稽核前述各項作業缺失改善之追蹤報告； 每年度實施內部控制制度自行檢查作業，藉以提高公司之經營績效。並依「內控準則」之規定，於稽核報告完成後次月底前將稽核報告、稽核追蹤報告陳報本公司監察人查閱。稽核主管則依該準則之規定，列席董事會報告。 |
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| 4. |
本室每年度依照證期局規定之期限內，完成下列規定事項之網路申報作業： |
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4.1 |
十二月底前，申報次年度之『年度稽核計劃』。 |
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4.2 |
元月底前，申報當年度『稽核主管與稽核人員資料』。 |
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4.3 |
二月底前，申報前年度『年度稽核計劃執行情形』。 |
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4.4 |
四月底前，申報前年度『內部控制制度聲明書』。 |
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4.5 |
五月底前，申報前年度『內部控制制度缺失及異常事項改善情形』。 |
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